|  |
www.lawsforall.ru / Приказ
Приказ ФСФР РФ от 11.11.2010 № 10-68/пз-н
"Об утверждении Положения об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.12.2010 № 19239)
Официальная публикация в СМИ:
"Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", № 3, 17.01.2011
------------------------------------------------------------------
--> примечание.
Начало действия документа - 28.01.2011.
------------------------------------------------------------------
Зарегистрировано в Минюсте РФ 20 декабря 2010 г. № 19239
------------------------------------------------------------------
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 11 ноября 2010 г. № 10-68/пз-н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ
БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ
ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ
ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФИНАНСОВОГО ГОДА
В соответствии с пунктом 3 Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.08.2002 № 652 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 36, ст. 3489; 2008, № 9, ст. 858; 2009, № 14, ст. 1643; № 44, ст. 5239), приказываю:
утвердить прилагаемое Положение об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.
И.о. руководителя
С.К.ХАРЛАМОВ
Утверждено
Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 11 ноября 2010 г. № 10-68/пз-н
ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ
БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ
ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ
ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФИНАНСОВОГО ГОДА
1. Настоящее Положение устанавливает порядок, формы и сроки представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.
2. Пенсионный фонд Российской Федерации ежеквартально, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года, по форме согласно приложению к настоящему Положению.
3. Отчет, указанный в пункте 2 настоящего Положения, представляется Пенсионным фондом Российской Федерации в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной цифровой подписью уполномоченного лица либо путем направления документа на бумажном носителе с приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе и одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте. Адрес электронной почты для направления отчета размещается на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет в разделе, предназначенном для Пенсионного фонда Российской Федерации. Отчетность на бумажном носителе должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица и скреплена печатью Пенсионного фонда Российской Федерации.
Приложение
к Положению об отчетности
Пенсионного фонда Российской Федерации
об операциях с активами (денежными
средствами и ценными бумагами),
сформированными за счет средств
страховых взносов на финансирование
накопительной части трудовой пенсии,
поступивших в Пенсионный фонд
Российской Федерации за отчетный период
соответствующего финансового года
Отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными
бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов
на финансирование накопительной части трудовой пенсии,
поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации
за отчетный период ____ финансового года
1. Операции по приобретению ценных бумаг
-------T---------T----------T----------T-------T--------T----------T------¬
¦ Вид ¦Государ- ¦ Дата ¦Количество¦Цена ¦Накоп- ¦ Рыночная ¦Сумма ¦
¦ценных¦ственный ¦совершения¦ ценных ¦приоб- ¦ленный ¦ цена ¦сделки¦
¦бумаг ¦регистра-¦ операции ¦ бумаг ¦ретения¦купонный¦ ценной ¦(руб.)¦
¦ ¦ционный ¦ ¦ (шт.) ¦ценной ¦доход, ¦бумаги на ¦(ст. 5¦
¦ ¦номер ¦ ¦ ¦бумаги ¦уплачен-¦ дату ¦+ ст. ¦
¦ ¦выпуска ¦ ¦ ¦на дату¦ный при ¦совершения¦ 6) x ¦
¦ ¦(дополни-¦ ¦ ¦совер- ¦приобре-¦ операции ¦ст. 4 ¦
¦ ¦тельного ¦ ¦ ¦шения ¦тении ¦(руб./шт.)¦ ¦
¦ ¦выпуска) ¦ ¦ ¦опера- ¦ценной ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ции ¦бумаги, ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦(руб./ ¦на дату ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦шт.) ¦совер- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦шения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(руб./ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦шт.) ¦ ¦ ¦
+------+---------+----------+----------+-------+--------+----------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+------+---------+----------+----------+-------+--------+----------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------+----------+----------+-------+--------+----------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого:¦
L------+---------+----------+----------+-------+--------+----------+-------
2. Операции по реализации ценных бумаг
-------T---------T----------T----------T-------T--------T----------T------¬
¦ Вид ¦Государ- ¦ Дата ¦Количество¦Цена ¦Накоп- ¦ Рыночная ¦Сумма ¦
¦ценных¦ственный ¦совершения¦ ценных ¦реали- ¦ленный ¦ цена ¦сделки¦
¦бумаг ¦регистра-¦ операции ¦ бумаг ¦зации ¦купонный¦ ценной ¦(руб.)¦
¦ ¦ционный ¦ ¦ (шт.) ¦ценной ¦доход, ¦бумаги на ¦(ст. 5¦
¦ ¦номер ¦ ¦ ¦бумаги ¦получен-¦ дату ¦+ ст. ¦
¦ ¦выпуска ¦ ¦ ¦на дату¦ный при ¦совершения¦ 6) x ¦
¦ ¦(дополни-¦ ¦ ¦совер- ¦реализа-¦ операции ¦ст. 4 ¦
¦ ¦тельного ¦ ¦ ¦шения ¦ции ¦(руб./шт.)¦ ¦
¦ ¦выпуска) ¦ ¦ ¦опера- ¦ценной ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ции ¦бумаги, ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦(руб./ ¦на дату ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦шт.) ¦соверше-¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(руб./ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦шт.) ¦ ¦ ¦
+------+---------+----------+----------+-------+--------+----------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+------+---------+----------+----------+-------+--------+----------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------+----------+----------+-------+--------+----------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого:¦
L------+---------+----------+----------+-------+--------+----------+-------
3. Операции по погашению ценных бумаг
--------T----------T----------T------T----------T-------------T-----------¬
¦ Вид ¦Государст-¦ Дата ¦Коли- ¦ Цена ¦ Накопленный ¦ Сумма ¦
¦ценных ¦венный ¦совершения¦чество¦погашения ¦ купонный ¦ сделки ¦
¦ бумаг ¦регистра- ¦ операции ¦ценных¦ ценной ¦ доход, ¦(руб.) (ст.¦
¦ ¦ционный ¦ ¦бумаг ¦ бумаги ¦ полученный ¦5 + ст. 6) ¦
¦ ¦номер ¦ ¦(шт.) ¦(руб./шт.)¦при погашении¦ x ст. 4 ¦
¦ ¦выпуска ¦ ¦ ¦ ¦ценной бумаги¦ ¦
¦ ¦(дополни- ¦ ¦ ¦ ¦ (руб./шт.) ¦ ¦
¦ ¦тельного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выпуска) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+----------+------+----------+-------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+-------+----------+----------+------+----------+-------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+----------+------+----------+-------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого: ¦
L-------+----------+----------+------+----------+-------------+------------
4. Операции по передаче активов
4.1. Операции по передаче ценных бумаг
-------T--------T----------T----------T------T----------T----------T------¬
¦ Вид ¦Государ-¦ Дата ¦Получатель¦Коли- ¦Рыночная ¦Накоплен- ¦Стои- ¦
¦ценных¦ственный¦совершения¦ ¦чество¦цена цен- ¦ный купон-¦мость ¦
¦бумаг ¦регист- ¦ операции ¦ ¦ценных¦ной бумаги¦ный доход ¦пере- ¦
¦ ¦рацион- ¦ ¦ ¦бумаг ¦на дату ¦на дату ¦давае-¦
¦ ¦ный ¦ ¦ ¦(шт.) ¦совершения¦совершения¦мых ¦
¦ ¦номер ¦ ¦ ¦ ¦операции ¦операции ¦ценных¦
¦ ¦выпуска ¦ ¦ ¦ ¦(руб./шт.)¦(руб./шт.)¦бумаг ¦
¦ ¦(допол- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(руб.)¦
¦ ¦нитель- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(ст. 6¦
¦ ¦ного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ ст. ¦
¦ ¦выпуска)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7) x ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ст. 5 ¦
+------+--------+----------+----------+------+----------+----------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+------+--------+----------+----------+------+----------+----------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+----------+----------+------+----------+----------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого:¦
L------+--------+----------+----------+------+----------+----------+-------
4.2. Операции по передаче денежных средств
----------------T-------------------T-----------------T-------------------¬
¦Дата совершения¦ Получатель ¦ Назначение ¦ Сумма денежных ¦
¦ операции ¦ ¦ платежа ¦ средств (руб.) ¦
+---------------+-------------------+-----------------+-------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+---------------+-------------------+-----------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+-------------------+-----------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦Итого: ¦
L---------------+-------------------+-----------------+--------------------
5. Операции по получению активов
5.1. Операции по получению ценных бумаг
-------T---------T----------T----------T------T--------T----------T-------¬
¦ Вид ¦Государ- ¦ Дата ¦Передающая¦Коли- ¦Рыночная¦Накоплен- ¦Стои- ¦
¦ценных¦ственный ¦совершения¦ сторона ¦чество¦цена ¦ный купон-¦мость ¦
¦бумаг ¦регистра-¦ операции ¦ ¦ценных¦ценной ¦ный доход ¦получа-¦
¦ ¦ционный ¦ ¦ ¦бумаг ¦бумаги ¦на дату ¦емых ¦
¦ ¦номер ¦ ¦ ¦(шт.) ¦на дату ¦совершения¦ценных ¦
¦ ¦выпуска ¦ ¦ ¦ ¦соверше-¦операции ¦бумаг ¦
¦ ¦(дополни-¦ ¦ ¦ ¦ния ¦(руб./шт.)¦(руб.) ¦
¦ ¦тельного ¦ ¦ ¦ ¦операции¦ ¦(ст. 6 ¦
¦ ¦выпуска) ¦ ¦ ¦ ¦(руб./ ¦ ¦+ ст. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦шт.) ¦ ¦7) x ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ст. 5 ¦
+------+---------+----------+----------+------+--------+----------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+------+---------+----------+----------+------+--------+----------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------+----------+----------+------+--------+----------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого: ¦
L------+---------+----------+----------+------+--------+----------+--------
5.2. Операции по получению денежных средств
----------------T-------------------T-----------------T-------------------¬
¦Дата совершения¦Передающая сторона ¦ Назначение ¦ Сумма денежных ¦
¦ операции ¦ ¦ платежа ¦ средств (руб.) ¦
+---------------+-------------------+-----------------+-------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+---------------+-------------------+-----------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+-------------------+-----------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦Итого: ¦
L---------------+-------------------+-----------------+--------------------
6. Перечень активов, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного
фонда Российской Федерации
6.1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства
по которым выражены в валюте Российской Федерации
-------------T----------T------------T-----------T------------T-----------¬
¦ Вид ценных ¦Государст-¦ Количество ¦Количество ¦ Рыночная ¦ Рыночная ¦
¦ бумаг ¦венный ¦ на начало ¦ на конец ¦ стоимость ¦ стоимость ¦
¦ ¦регистра- ¦ отчетного ¦ отчетного ¦ на начало ¦ на конец ¦
¦ ¦ционный ¦ периода ¦ периода ¦ отчетного ¦ отчетного ¦
¦ ¦номер ¦ (шт.) ¦ (шт.) ¦ периода ¦ периода ¦
¦ ¦выпуска ¦ ¦ ¦ (руб.) ¦ (руб.) ¦
¦ ¦(дополни- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тельного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выпуска) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------------+-----------+------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------------+----------+------------+-----------+------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------------+-----------+------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого: ¦Итого: ¦
L------------+----------+------------+-----------+------------+------------
6.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства
по которым выражены в иностранной валюте
-------------T----------T------------T-----------T------------T-----------¬
¦ Вид ценных ¦Государст-¦ Количество ¦Количество ¦ Рыночная ¦ Рыночная ¦
¦ бумаг ¦венный ¦ на начало ¦ на конец ¦ стоимость ¦ стоимость ¦
¦ ¦регистра- ¦ отчетного ¦отчетного ¦ на начало ¦ на конец ¦
¦ ¦ционный ¦ периода ¦ периода ¦ отчетного ¦ отчетного ¦
¦ ¦номер ¦ (шт.) ¦ (шт.) ¦ периода ¦ периода ¦
¦ ¦выпуска ¦ ¦ ¦ (руб.) <*> ¦(руб.) <*> ¦
¦ ¦(дополни- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тельного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выпуска) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------------+-----------+------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------------+----------+------------+-----------+------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------------+-----------+------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого: ¦Итого: ¦
L------------+----------+------------+-----------+------------+------------
--------------------------------
<*> Рыночная стоимость ценных бумаг, обязательства по которым выражены
в иностранной валюте, отражается в отчете по официальному курсу
Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае
отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к
рублю.
6.3. Дебиторская задолженность по накопленному процентному (купонному)
доходу
-------------T-------------T--------------T----------------T--------------¬
¦ Вид ценных ¦Государствен-¦ Количество ¦ Накопленный ¦ Накопленный ¦
¦ бумаг ¦ный регистра-¦ ценных бумаг ¦ процентный ¦ процентный ¦
¦ ¦ционный номер¦ (шт.) ¦ (купонный) ¦ (купонный) ¦
¦ ¦выпуска (до- ¦ ¦доход на начало ¦доход на конец¦
¦ ¦полнительного¦ ¦ отчетного ¦ отчетного ¦
¦ ¦выпуска) ¦ ¦ периода (руб.) ¦периода (руб.)¦
+------------+-------------+--------------+----------------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+------------+-------------+--------------+----------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+--------------+----------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦Итого: ¦Итого: ¦
L------------+-------------+--------------+----------------+---------------
6.4. Прочая дебиторская задолженность
----------------------------T---------------------T-----------------------¬
¦ Вид задолженности ¦ Сумма задолженности ¦Сумма задолженности на ¦
¦ ¦ на начало отчетного ¦конец отчетного периода¦
¦ ¦ периода (руб.) ¦ (руб.) ¦
+---------------------------+---------------------+-----------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+---------------------------+---------------------+-----------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------------------+-----------------------+
¦ ¦Итого: ¦Итого: ¦
L---------------------------+---------------------+------------------------
6.5. Депозиты в кредитных организациях
----------------T--------T----------T-----------T-----------T-------------¬
¦ Наименование ¦ Валюта ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Начисленный¦ Начисленный ¦
¦ кредитной ¦ вклада ¦вклада на ¦ вклада на ¦процент на ¦ процент на ¦
¦ организации ¦ ¦ начало ¦ конец ¦ начало ¦ конец ¦
¦ ¦ ¦отчетного ¦ отчетного ¦ отчетного ¦ отчетного ¦
¦ ¦ ¦ периода ¦ периода ¦ периода ¦ периода ¦
¦ ¦ ¦(руб.) <*>¦(руб.) <*> ¦(руб.) <*> ¦ (руб.) <*> ¦
+---------------+--------+----------+-----------+-----------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+---------------+--------+----------+-----------+-----------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+--------+----------+-----------+-----------+-------------+
¦ ¦ ¦Итого: ¦Итого: ¦Итого: ¦Итого: ¦
L---------------+--------+----------+-----------+-----------+--------------
--------------------------------
<*> Вклады в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному
курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае
отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к
рублю.
6.6. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
----------------T------------T---------------------T----------------------¬
¦ Наименование ¦ Валюта ¦ Сумма денежных ¦ Сумма денежных ¦
¦ кредитной ¦ счета ¦ средств на начало ¦ средств на конец ¦
¦ организации ¦ ¦ отчетного ¦ отчетного периода ¦
¦ ¦ ¦ периода (руб.) <*> ¦ (руб.) <*> ¦
+---------------+------------+---------------------+----------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+---------------+------------+---------------------+----------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+------------+---------------------+----------------------+
¦ ¦ ¦Итого: ¦Итого: ¦
L---------------+------------+---------------------+-----------------------
--------------------------------
<*> Средства в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному
курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае
отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к
рублю.
7. Чистый финансовый результат, полученный от размещения средств,
составляющих инвестиционный портфель
-------------------------------------T------------------------------------¬
¦Сумма (руб.) ¦ ¦
L------------------------------------+-------------------------------------
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
