|  |
www.lawsforall.ru / Приказ
Приказ Минфина РФ от 09.04.2008 № 40н
(ред. от 07.10.2008)
"Об утверждении Порядка расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 11.04.2008 № 11509)
Официальная публикация в СМИ:
В данном виде документ не опубликован.
Первоначальный текст документа опубликован в издании
"Российская газета", № 80, 12.04.2008.
------------------------------------------------------------------
--> примечание.
Начало действия редакции - 10.10.2008.
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Изменения, внесенные Приказом Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н, вступили в силу со дня официального опубликования (опубликован в "Российской газете" - 10.10.2008).
------------------------------------------------------------------
Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 апреля 2008 г. № 11509
------------------------------------------------------------------
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 9 апреля 2008 г. № 40н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
РАСЧЕТА ДЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИМИТА РАЗМЕЩЕНИЯ
СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ
(в ред. Приказов Минфина РФ от 16.09.2008 № 97н,
от 07.10.2008 № 108н)
В целях реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. № 227 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты" (Российская газета, 2008, 5 апреля) приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Порядок).
2. Федеральному казначейству (Артюхин Р.Е.) осуществлять расчет для кредитных организаций лимитов размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты в соответствии с Порядком.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации Панкина Д.В.
4. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
Заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.КУДРИН
ПОРЯДОК
РАСЧЕТА ДЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИМИТА РАЗМЕЩЕНИЯ
СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ
(в ред. Приказов Минфина РФ от 16.09.2008 № 97н,
от 07.10.2008 № 108н)
I. Общие положения
1.1. Настоящий порядок разработан в целях ограничения совокупного объема средств федерального бюджета, размещаемых на банковские депозиты в одной кредитной организации, путем установления для кредитных организаций лимитов.
1.2. Лимит размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты включает:
а) максимально допустимую совокупную сумму, в пределах которой средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты в кредитной организации (далее - Лимит на средства);
б) лимит, в пределах которого кредитная организация вправе подавать заявки в ходе проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Лимит на заявки).
1.3. Лимит на средства и Лимит на заявки рассчитываются для каждой кредитной организации, с которой Федеральным казначейством заключено генеральное соглашение о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Генеральное соглашение), перед проведением отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Отбор заявок), в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок.
1.4. Расчет для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты оформляется по форме согласно Приложению № 1 к настоящему Порядку.
1.5. Информация о Лимите размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты, рассчитанные для кредитной организации на предстоящий Отбор заявок, доводится до сведения кредитной организации в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок по форме согласно Приложению № 2 к настоящему Порядку.
II. Расчет Лимита на средства
2.1. Лимит на средства для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:
Lim = r x K , где
Ai i i
Lim - Лимит на средства для i-й кредитной организации, в миллионах
Ai
рублей;
r - коэффициент для i-й кредитной организации, равный:
i
1,0 - если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) и обладает собственными средствами (капиталом) в размере не менее 90 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета для кредитной организации Лимита на средства;
0,75 - если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa2" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
0,5 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BBB-" или "BB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Baa3" или "Ba1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
0,25 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BB" или "BB-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Ba2" или "Ba3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
K - размер собственных средств (капитала) i-й кредитной организации,
i
в миллионах рублей, по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации
отчетности на день расчета.
Показатели Lim и K округляются с точностью до целого числа.
Ai i
Округление производится по правилам математического округления, а именно: в
случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть
числа увеличивается на единицу, в случае если первый знак после запятой
меньше 5, целая часть числа не изменяется.
(п. 2.1 в ред. Приказа Минфина РФ от 16.09.2008 № 97н)
2.2. Для расчета Лимита на средства используются данные о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации на дату расчета из информационной системы "Рейтерс" (Reuters), а в случае их отсутствия - данные из информационной системы "Блумберг" (Bloomberg). В случае отсутствия данных о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации в указанных информационных системах, для расчета используются данные, размещенные на сайтах указанных рейтинговых агентств в сети Интернет на дату расчета. Если кредитная организация имеет рейтинги долгосрочной кредитоспособности разных уровней, присвоенные разными рейтинговыми агентствами из перечисленных выше, то в качестве рейтинга долгосрочной кредитоспособности принимается наивысший из присвоенных.
III. Расчет Лимита на заявки
3.1. Лимит на заявки для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:
Lim = Lim - d + v , где
Zi Ai i i
Lim - Лимит на заявки для i-й кредитной организации, в миллионах
Zi
рублей;
d - сумма средств федерального бюджета, размещенных и подлежащих
i
размещению на депозитах в i-ой кредитной организации, в миллионах рублей,
рассчитываемая по следующей формуле:
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
d = (d + d + d ) / 1 000 000, где
i i,x i,y i,z
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
d - сумма средств федерального бюджета, размещенная на депозитах в
i,x
i-ой кредитной организации на начало рабочего дня, предшествующего дню
проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
d - сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на
i,y
депозиты в i-ой кредитной организации в рабочий день, предшествующий дню
проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
d - сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на
i,z
депозиты в i-ой кредитной организации в день проведения Отбора заявок, в
рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в
i
i-ой кредитной организации и подлежащих возврату, в миллионах рублей,
рассчитываемая по следующей формуле:
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
v = (v + v + v ) / 1 000 000, где
i i,x i,y i,z
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в
i,x
i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной
организацией в рабочий день, предшествующий дню проведения Отбора заявок,
в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в
i,y
i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной
организацией в день проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в
i,z
i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной
организацией в день перечисления средств i-ой кредитной организации по
итогам проведенного Отбора заявок, в рублях и копейках.
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
Показатели Lim , d и v округляются с точностью до целого числа.
Zi i i
Округление производится по правилам математического округления, а именно: в
случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть
числа увеличивается на единицу, в случае, если первый знак после запятой
меньше 5, целая часть числа не изменяется.
3.2. Лимит на заявки устанавливается равным нулю в случае:
а) если размер рассчитанного для кредитной организации Лимита на заявки составляет величину меньшую, чем минимальный объем одной заявки, установленный для предстоящего Отбора заявок;
б) несоответствия кредитной организации установленным законодательством Российской Федерации требованиям к кредитным организациям, в которых средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты;
в) направления Федеральным казначейством кредитной организации или получения от кредитной организации письменного уведомления о намерении расторгнуть Генеральное соглашение;
г) неисполнения кредитной организацией обязательств по заключению с Центральным банком Российской Федерации дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета Кредитной организации о предоставлении права Федеральному казначейству на списание Центральным банком Российской Федерации в пользу Федерального казначейства денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании поручения Федерального казначейства без распоряжения владельца счета, в случае нарушения кредитной организацией обязательств по возврату депозита и уплате начисленных на сумму депозита процентов и штрафных процентов (пени).
3.3. В случае двукратного неполучения от кредитной организации акцепта оферты Федерального казначейства на заключение договора банковского депозита в соответствии с порядком отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита и заключения с Федеральным казначейством договоров банковского депозита, утверждаемым Министерством финансов Российской Федерации, на ближайший по времени Отбор заявок Лимит на заявки для данной кредитной организации устанавливается равным нулю.
Приложение № 1
к Порядку
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)
Расчет для кредитной организации лимита размещения средств
федерального бюджета на банковские депозиты
по состоянию на "__" _________ 20__ года
Дата проведения Отбора заявок кредитных организаций "__" _____ 20__
млн. руб.
-------T------------T-----------------------------T-----------T-----------------T--------T----------------------T---------------------¬
¦ № ¦Наименование¦ Рейтинг долгосрочной ¦Рейтинговый¦ Размер ¦Лимит на¦ Расчет лимита на ¦ Лимит на заявки ¦
¦ ¦ кредитной ¦кредитоспособности кредитной ¦коэффициент¦ собственных ¦средства¦ заявки ¦ (ст. 7 - ст. 8 ¦
¦ ¦организации ¦организации по классификации ¦ кредитной ¦средств(капитала)¦(ст. 5 x¦ ¦ + ст. 9) ¦
¦ ¦ ¦ рейтингового агентства ¦организации¦ кредитной ¦ ст. 6) +-----------T----------+--------T------------+
¦ ¦ +---------T---------T---------+ ¦ организации <*> ¦ ¦ средства, ¦средства, ¦значение¦ основание ¦
¦ ¦ ¦ "Фитч ¦"Стандарт¦ "Мудис ¦ ¦ ¦ ¦размещенные¦подлежащие¦ ¦установления¦
¦ ¦ ¦Рейтингс"¦энд Пурс"¦Инвесторс¦ ¦ ¦ ¦ и ¦ возврату ¦ ¦ Лимита на ¦
¦ ¦ ¦ (Fitch- ¦(Standard¦ Сервис" ¦ ¦ ¦ ¦подлежащие ¦ ¦ ¦ заявки, ¦
¦ ¦ ¦Ratings) ¦& Poor's)¦(Moody's ¦ ¦ ¦ ¦размещению ¦ ¦ ¦равного нулю¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Investors¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Service) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------+---------+---------+---------+-----------+-----------------+--------+-----------+----------+--------+------------+
¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+------+------------+---------+---------+---------+-----------+-----------------+--------+-----------+----------+--------+------------+
¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------+---------+---------+---------+-----------+-----------------+--------+-----------+----------+--------+------------+
¦ n ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------+---------+---------+---------+-----------+-----------------+--------+-----------+----------+--------+------------+
¦Всего:¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦
L------+------------+---------+---------+---------+-----------+-----------------+--------+-----------+----------+--------+-------------
--------------------------------
Примечание: <*> По имеющейся в Центральном банке Российской Федерации
отчетности на день расчета лимита.
От ________ _____________ ____________/_____________
(должность) (подпись) (Ф.И.О.)
Исполнитель _____________ ___________/______________ тел. (___) ___________
(должность) (подпись) (Ф.И.О.)
Приложение № 2
к Порядку
ФОРМАТ
ИНФОРМАЦИОННОГО СООБЩЕНИЯ О РАССЧИТАННЫХ ЛИМИТАХ
РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ
1. Информационное сообщение направляется в виде файла формата XML.
2. Имя файла: tzx{CCCCCCCC}.xml, где C - символ {0 - 9, A - Z}.
3. Поля электронной формы информационного сообщения заполняются следующим образом:
---------------T-----------------------------------------T----------------¬
¦ Наименование ¦ Описание поля ¦Размерность поля¦
¦ поля ¦ ¦ ¦
+--------------+-----------------------------------------+----------------+
¦Deposit_limit ¦Идентификационный признак информационного¦- ¦
¦ ¦сообщения о рассчитанных лимитах ¦ ¦
¦ ¦размещения средств федерального бюджета ¦ ¦
¦ ¦на банковские депозиты на предстоящий ¦ ¦
¦ ¦отбор заявок ¦ ¦
+--------------+-----------------------------------------+----------------+
¦Select_date ¦Дата проведения отбора заявок для ¦Дата ¦
¦ ¦размещения средств федерального бюджета ¦ ¦
¦ ¦на банковские депозиты ¦ ¦
+--------------+-----------------------------------------+----------------+
¦Lim_total ¦Лимит на средства, рассчитанный для ¦Число (9) ¦
¦ ¦данной кредитной организации, млн. руб. ¦ ¦
+--------------+-----------------------------------------+----------------+
¦Lim_orders ¦Лимит на заявки, рассчитанный для данной ¦Число (9) ¦
¦ ¦кредитной организации, млн. руб. ¦ ¦
+--------------+-----------------------------------------+----------------+
¦Name_KO ¦Наименование кредитной организации - ¦Строка (35) ¦
¦ ¦получателя информационного сообщения ¦ ¦
+--------------+-----------------------------------------+----------------+
¦Phone ¦Телефон исполнителя, осуществляющего ¦Строка (12) ¦
¦ ¦расчет лимитов ¦ ¦
L--------------+-----------------------------------------+-----------------
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
