|  |
www.lawsforall.ru / Приказ
Приказ ФСФР РФ от 19.11.2009 № 09-49/пз-н
"О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 31.12.2009 № 15934)
Официальная публикация в СМИ:
"Российская газета", № 14, 26.01.2010
------------------------------------------------------------------
--> примечание.
Начало действия документа - 06.02.2010.
------------------------------------------------------------------
Зарегистрировано в Минюсте РФ 31 декабря 2009 г. № 15934
------------------------------------------------------------------
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 19 ноября 2009 г. № 09-49/пз-н
О ПОРЯДКЕ И СРОКАХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
В соответствии с частью двадцатой статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2006, № 1, ст. 5; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247; № 50, ст. 6249; 2008, № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6221; 2009, № 1, ст. 28; № 7, ст. 777; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770) и пунктом 5.2.9 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 27, ст. 2780; 2005, № 33, ст. 3429; 2006, № 13, ст. 1400; № 52, ст. 5587; 2007, № 12, ст. 1417; 2008, № 19, ст. 2192; № 46, ст. 533; 2009, № 3, ст. 378; № 6, ст. 738), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые Сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.
2. Установить следующий порядок представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг:
2.1. профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники) представляют отчетность, состав которой определен в приложении № 2 к Положению об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденному совместным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2001 № 33/109н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25.12.2001, регистрационный номер 3125) (далее - отчетность), в территориальные органы Федеральной службы по финансовым рынкам, соответствующие месту нахождения профессиональных участников;
2.2. отчетность представляется в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) или в форме электронного документа с электронной цифровой подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через сеть Интернет;
2.3. в случае представления отчетности в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) датой представления отчетности считается дата ее поступления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам, а в случае представления отчетности в форме электронного документа с электронной цифровой подписью - дата ее поступления, указанная в электронном документе с электронной цифровой подписью, отправленного в адрес профессионального участника и подтверждающего ее получение;
2.4. электронная форма отчетности (отчетность в форме электронного документа) заполняется с использованием программы, размещенной на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru) в свободном доступе, и на дату представления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам соответствует последним версиям шаблонов электронных документов указанной программы;
2.5. к отчетности прилагаются сопроводительное письмо и титульный лист, заполняемые с использованием программы, указанной в пункте 2.4 настоящего Приказа;
2.6. к отчетности профессиональных участников, являющихся кредитными организациями, прилагается баланс кредитной организации <*>, заполняемый с использованием программы, указанной в пункте 2.4 настоящего Приказа;
--------------------------------
<*> В соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации, установленными Центральным банком Российской Федерации.
2.7. в случае представления отчетности в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) электронная форма отчетности по содержанию должна соответствовать бумажной форме отчетности;
2.8. файлы электронной формы отчетности (электронного документа) могут быть архивированы в формате ZIP или RAR;
2.9. страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, скрепляется печатью профессионального участника и подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролером профессионального участника;
2.10. экземпляр бумажной формы отчетности и копии файлов электронной формы отчетности (электронного документа) хранятся у профессионального участника не менее 5 лет.
3. Установить, что лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролер профессионального участника несут ответственность за достоверность, полноту и сроки представления отчетности независимо от формы ее представления.
Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ
Утверждены
Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 19 ноября 2009 г. № 09-49/пз-н
СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
----------T-----------T---------------------------------------------------¬
¦ № ¦ Отчетная ¦ Дата представления отчетности ¦
¦отчетной ¦ дата ¦ ¦
¦ формы ¦ ¦ ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦010 ¦ X ¦Не позднее 5 рабочих дней с даты изменения любого ¦
¦ ¦ ¦из реквизитов организации ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦020 ¦ X ¦В случае совершения сделки через организатора ¦
¦ ¦ ¦торговли - не позднее 5 рабочих дней месяца, ¦
¦ ¦ ¦следующего за отчетным. ¦
¦ ¦ ¦В случае совершения сделки не через организатора ¦
¦ ¦ ¦торговли - не позднее 5 рабочих дней с даты ¦
¦ ¦ ¦совершения сделки ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦030 ¦ X ¦Не позднее 5 рабочих дней с даты совершения ¦
¦ ¦ ¦соответствующей сделки ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦040 ¦1 января ¦Не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за ¦
¦ ¦1 апреля ¦отчетным периодом ¦
¦ ¦1 июля ¦ ¦
¦ ¦1 октября ¦ ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦041 ¦1 января ¦Не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за ¦
¦ ¦1 апреля ¦отчетным периодом ¦
¦ ¦1 июля ¦ ¦
¦ ¦1 октября ¦ ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦050 ¦ X ¦Не позднее 5 рабочих дней с даты получения ¦
¦ ¦ ¦определения суда о назначении дела к судебному ¦
¦ ¦ ¦разбирательству ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦060 ¦ X ¦Не позднее 5 рабочих дней с даты начала ¦
¦ ¦ ¦использования электронных систем ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦1100 ¦31 марта ¦Не позднее 15 мая текущего года ¦
¦<*> ¦30 июня ¦Не позднее 15 августа текущего года ¦
¦ ¦30 сентября¦Не позднее 15 ноября текущего года ¦
¦ ¦31 декабря ¦Не позднее 15 апреля следующего года ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦2000 ¦Последний ¦Не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за ¦
¦ ¦календарный¦отчетным ¦
¦ ¦день ¦ ¦
¦ ¦каждого ¦ ¦
¦ ¦месяца ¦ ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦3100 ¦Последний ¦Не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за ¦
¦ ¦календарный¦отчетным ¦
¦ ¦день ¦ ¦
¦ ¦каждого ¦ ¦
¦ ¦месяца ¦ ¦
+---------+-----------+---------------------------------------------------+
¦3200 ¦Каждый ¦В течение 1 часа после окончания торгового дня ¦
¦ ¦торговый ¦ ¦
¦ ¦день ¦ ¦
L---------+-----------+----------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Профессиональные участники, являющиеся кредитными организациями, в составе отчетности за I, II, III и IV кварталы представляют баланс кредитной организации, заполняемый по состоянию соответственно на 1 апреля, 1 июля, 1 октября текущего года и на 1 января следующего года.
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
